Articol realizat cu sprijinul CIEL Romania, in cadrul programului de informare pentru contabili.
Doua dintre registrele de mare importanta pentru contabilitatea oricarei entitati sunt registrul jurnal si registrul de casa (in cazul in care lucrezi cu numerar).
- Registrul jurnal
Acesta este un document contabil obligatoriu in care inregistrezi in ordine cronologica toate operatiunile din cursul unei luni.
In cel mai performant software financiar-contabil CIEL V7, poti genera registrul jurnal din meniul RAPOARTE – > Contabilitate -> Registrul jurnal.
Important! Totalul sumelor pe debit/credit din registrul jurnal generat pe o luna trebuie sa corespunda cu rulajul debitor/creditor al lunii respective din balanta de verificare.
Poti genera registrul jurnal pentru :
- fiecare zi de lucru
- fiecare luna, in cazul in care nu sunt foarte multe operatiuni
- fiecare utilizator isi poate genera propriul jurnal, astfel incat sa se poata verifica si sa isi arhiveze propriile documente introduce
- Registrul de casa
Acesta este un registru obligatoriu daca reprezinti o entitate care lucreaza cu numerar.
In acest registru trebuie sa inregistrezi incasarile si platile in numerar efectuate prin casieria unitatii, pe baza actelor justificative, de inregistrare in contabilitate a operatiunilor de casa. La sfarsitul fiecarei zile se stabileste soldul de casa.
In CIEL Gestiune Comerciala V7, aceste se poate genera din RAPOARTE – > Gestiune -> Registru de casa.
Important!
- Soldul registrului de casa la sfarsitul fiecarei zile trebuie sa corespunda cu numerarul aflat fizic in casieria unitatii, iar la final de luna aceste solduri trebuie sa corespunda si cu soldul contului 5311 (casa in lei) respectiv 5314 (casa in valuta). Aceasta verificare se efectueaza si cu ocazia inventarierii anuale a patrimoniului.
- Daca lucrezi cu software-ul financiar-contabil CIEL V7, fiecare document al casieriei are asociata si o nota contabila care se genereaza automat. Astfel, daca operezi in timp real documentele de gestiune a casieriei, vei avea si o situatie contabila la zi.
Citeste si :
- Functionarea casieriei- reflectarea operatiunilor in CIEL
- Gestiunea documentelor interne in CIEL
- Gestionarea trezoreriei o problema ?–un ajutor de la CIEL
